Kartenterminal-Abrechnung richtig lesen

Warum eine Abrechnung so unübersichtlich ist

Im verbreiteten Netzbetreiber-Modell ist die Abrechnung bewusst mehrschichtig: Der Belegumsatz steht oben, die eigentlichen Kosten verteilen sich aber auf mehrere Zeilen und oft mehrere Seiten – Disagio, ein separates Autorisierungsentgelt, ein Auszahlungs- oder Serviceentgelt und die Umsatzsteuer auf das Disagio. Erst die Summe dieser Posten ergibt deine echten Gebühren. Wer nur auf den beworbenen Disagio-Satz schaut, übersieht regelmäßig die Hälfte der Kosten.

Die 7 Zeilen, auf die es ankommt

• Belegumsatz (Bruttoumsatz): die Summe aller Kartenzahlungen im Zeitraum. Das ist noch keine Kostenzeile, sondern die Bemessungsgrundlage für Disagio und Auszahlungsentgelt.
• Disagio: der prozentuale Anteil je Zahlung, meist nach Kartentyp gestaffelt (girocard günstiger als Visa/Mastercard, Firmen- und Auslandskarten teurer). Die wichtigste laufende Kostengröße.
• Autorisierungsentgelt: ein fester Cent-Betrag pro girocard-Autorisierung, den die Deutsche Kreditwirtschaft erhebt – umsatzunabhängig und getrennt vom Disagio. Bei kleinen Bons schlägt dieser Fixbetrag prozentual am stärksten durch.
• Transaktions-/Clearingentgelt: zusätzliche Cent-Beträge pro Buchung für die technische Abwicklung. Im Netzbetreiber-Modell oft eigene Zeilen, in Flatrate-Tarifen im Disagio enthalten.
• Auszahlungs-/Serviceentgelt: ein Prozentsatz auf den Belegumsatz allein fürs Auszahlen des Geldes – etwa 0,50 % monatlich bei manchen Netzbetreibern. Ein Posten, den viele gar nicht als Gebühr wahrnehmen.
• Umsatzsteuer auf das Disagio (19 %): eine eigene Zeile, die die Auszahlung mindert. Für den Händler ist das Vorsteuer (durchlaufend), verzerrt aber jeden Brutto-gegen-Netto-Vergleich mit einem Alternativangebot.
• Grundgebühr / Terminalmiete: die feste Monatspauschale, oft im Voraus abgebucht und an eine lange Laufzeit gekoppelt. Verbrauchsmaterial wie Bonrollen wird häufig zusätzlich berechnet.

Das Netzbetreiber-Modell: warum du drei Vertragsnummern hast

Klassische Netzbetreiber-Sets führen pro Terminal mehrere Vertrags- bzw. VP-Nummern – typischerweise je eine für girocard, für Mastercard und für Visa/Maestro. Jede dieser Nummern rechnet nach eigener Logik ab. Deshalb tauchen dieselben Kostenarten in der Abrechnung mehrfach auf, aufgeschlüsselt nach Kartentyp. Wenn du deine Abrechnung liest, ordne jede Zeile zuerst ihrer Vertragsnummer zu – sonst summierst du Äpfel und Birnen.

girocard fehlt in der Abrechnung? Das ist oft kein Fehler

Ein häufiges Missverständnis: In der Netzbetreiber-Abrechnung tauchen fast nur Kreditkartenumsätze auf, die girocard scheint zu fehlen. Grund ist, dass die girocard-Akzeptanz technisch oft über einen separaten Vertrag mit der Hausbank läuft und dort eigenständig abgerechnet wird. Für einen vollständigen Kostenüberblick brauchst du also beide Abrechnungen. Wer nur die Netzbetreiber-Abrechnung vergleicht, unterschätzt seine Gesamtkosten – gerade weil die girocard in Deutschland rund drei Viertel der Kartenzahlungen ausmacht.

Diese Posten je Anbieter besonders prüfen

• VR Payment: monatliches Auszahlungsentgelt von rund 0,50 % auf den Belegumsatz, dazu ein Autorisierungsentgelt und ein girocard-Aufschlag pro Transaktion. Verbrauchsmaterial (Bonrollen, Akkus, Kabel) wird gesondert berechnet, die Laufzeit beträgt üblicherweise 48 Monate ab Freischaltung.
• Payone: je nach Tarif Fix-Cent pro Transaktion zusätzlich zum Disagio. Achtung bei „All Card Flat"-Tarifen: über dem Umsatzlimit greift eine Überschreitungsgebühr (rund 2,29 %) – eine klassische Tariffalle. Kassenrollen kosten extra.
• Concardis / Nexi: häufig ein Mindest-Transaktionspreis von etwa 0,40 € je Zahlung plus Scheme-Gebühren, eine Papierrechnungspauschale und eine indirekte Inaktivitäts-/Mindestumsatzlogik. Chargebacks kosten rund 40 € pro Vorgang.
• TeleCash (Fiserv): Cent-Beträge pro Transaktion, dazu ein kostenpflichtiger Zwangs-Kassenabschluss, wenn das Terminal einige Wochen ohne Umsatz bleibt, sowie Mahn- und Anfahrtsgebühren. Verbrauchsmaterial ist ebenfalls extra.

In 4 Schritten selbst nachrechnen

• 1. Belegumsatz notieren – die Summe aller Kartenzahlungen im Abrechnungszeitraum.
• 2. Alle Kostenzeilen addieren: Disagio + Autorisierungsentgelt + Transaktions-/Clearingentgelt + Auszahlungsentgelt + Grundgebühr/Miete (die Umsatzsteuer auf das Disagio lässt du für den Vergleich außen vor, sie ist durchlaufend).
• 3. Effektivkosten berechnen: Kostensumme geteilt durch Belegumsatz mal 100 – das ist dein wahrer Prozentsatz, meist deutlich höher als der beworbene Disagio-Satz.
• 4. girocard nicht vergessen: die separate Hausbank-Abrechnung dazurechnen, sonst ist das Bild unvollständig.